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企業(yè)年金基金管理試行辦法   第二十七條      第四章 托管人      2004-05-01 勞動和社會保障部、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、 中國保監(jiān)會令第23號

內(nèi)容：

托管人應當履行下列職責： 　�。ㄒ唬� 安全保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)； 　�。ǘ�） 以企業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； 　�。ㄈ�） 對所托管的不同企業(yè)年金基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確�；�金財產(chǎn)的完整和獨立； 　�。ㄋ模� 根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財產(chǎn)； 　�。ㄎ澹� 根據(jù)投資管理人投資指令，及時辦理清算、交割事宜； 　�。�六） 負責企業(yè)年金基金會計核算和估值，復核、審查投資管理人計算的基金財產(chǎn)凈值； 　�。ㄆ撸� 及時與賬戶管理人、投資管理人核對有關(guān)數(shù)據(jù)，按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運作； 　　（八） 定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財務會計報告； 　　（九） 定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管報告； 　�。ㄊ�） 按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料至少15年； 　�。ㄊ�一） 國家規(guī)定和合同約定的其他職責。