第三十九條 本辦法所稱投資管理人，是指接受受托人委托投資管理企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

第四十條 投資管理人應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 　　（一）經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，在中國境內(nèi)注冊，具有受托投資管理、基金管理或者資產(chǎn)管理資格的獨(dú)立法人； 　　（二）具有證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券公司注冊資本不少于10億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于10億元人民幣的凈資產(chǎn)；養(yǎng)老金管理公司注冊資本不少于5億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于5億元人民幣的凈資產(chǎn)；信托公司注冊資本不少于3億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于3億元人民幣的凈資產(chǎn)；基金管理公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券資產(chǎn)管理公司或者其他專業(yè)投資機(jī)構(gòu)注冊資本不少于1億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于1億元人民幣的凈資產(chǎn)； 　　（三）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)； 　　（四）取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到規(guī)定人數(shù)； 　　（五）具有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； 　　（六）具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度； 　　（七）近3年沒有重大違法違規(guī)行為； 　　（八）國家規(guī)定的其他條件。

第四十一條 投資管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 　　（一）對企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資； 　　（二）及時(shí)與托管人核對企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果； 　　（三）建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金； 　　（四）定期向受托人提交企業(yè)年金基金投資管理報(bào)告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)情況的報(bào)告； 　　（五）根據(jù)國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和投資記錄自合同終止之日起至少15年； 　　（六）國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

第四十二條 有下列情形之一的，投資管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向受托人報(bào)告： 　　（一）企業(yè)年金基金單位凈值大幅度波動(dòng)的； 　　（二）可能使企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)受到重大影響的有關(guān)事項(xiàng)； 　　（三）國家規(guī)定和合同約定的其他情形。

第四十三條 有下列情形之一的，投資管理人職責(zé)終止： 　　（一）違反與受托人合同約定的； 　　（二）利用企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)為其謀取利益，或者為他人謀取不正當(dāng)利益的； 　　（三）依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管的； 　　（四）被依法取消企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)資格的； 　　（五）受托人有證據(jù)認(rèn)為更換投資管理人符合受益人利益的； 　　（六）有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認(rèn)為更換投資管理人符合受益人利益的； 　　（七）國家規(guī)定和合同約定的其他情形。

第四十四條 投資管理人職責(zé)終止的，受托人應(yīng)當(dāng)在45日內(nèi)確定新的投資管理人。 　　投資管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管企業(yè)年金基金投資管理資料，在45日內(nèi)辦理完畢投資管理業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新投資管理人應(yīng)當(dāng)接收并行使相應(yīng)職責(zé)。

第四十五條 禁止投資管理人有下列行為： 　　（一）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)； 　　（二）不公平對待企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與其管理的其他財(cái)產(chǎn)； 　　（三）不公平對待其管理的不同企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)； 　　（四）侵占、挪用企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)； 　　（五）承諾、變相承諾保本或者保證收益； 　　（六）利用所管理的其他資產(chǎn)為企業(yè)年金計(jì)劃委托人、受益人或者相關(guān)管理人謀取不正當(dāng)利益； 　　（七）國家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。