關于印發蕪湖市小額貸款公司監管實施細則的通知



各縣、區人民政府，經濟技術開發區、長江大橋開發區管委會，市政府各部門、各直屬單位，駐蕪各單位：

《蕪湖市小額貸款公司監管實施細則》已經市政府同意，現印發給你們，請認真遵照執行。







二O一一年七月十一日





蕪湖市小額貸款公司監管實施細則

第一章 總 則

第一條 為加強對小額貸款公司的監督管理，規范小額貸款公司經營行為，促進小額貸款公司持續、穩健發展，根據《中華人民共和國公司法》、《安徽省人民政府辦公廳轉發省政府金融辦關于開展小額貸款公司試點工作指導意見的通知》（皖政辦〔2008〕52號）、《安徽省人民政府辦公廳關于印發安徽省小額貸款公司監管暫行規定的通知》（皖政辦〔2009〕36號）等有關法律法規規定，結合我市實際，制定本實施細則。

第二條 本實施細則中所指小額貸款公司是指經省政府金融辦批準，在我市設立的，具有法人資格、經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 本實施細則適用于本市行政區域內小額貸款公司的設立、經營及監督管理。

第二章 監督管理職責

第四條 市政府金融工作辦公室（以下簡稱“市金融辦”）在市人民政府和上級主管部門領導下，具體負責全市小額貸款公司日常監管工作。各縣、區人民政府，經濟技術開發區、長江大橋開發區管委會是各自轄區內小額貸款公司監管和風險處置的責任主體，成立金融工作管理機構的，由金融工作機構負責小額貸款公司監管工作；沒有成立金融工作機構的，應確定一個部門負責小額貸款公司監管工作。

第五條 建立小額貸款公司監管聯席會議制度，由市政府分管負責同志牽頭，市人行、銀監局、公安局、財政局、工商局、國稅局、地稅局等相關部門參加，定期召開聯席會議，研究解決小額貸款公司運營和監管中存在的困難和問題，切實加強對小額貸款公司的監管。

第六條 市金融辦對小額貸款公司的主要監管職責：

（一）審查小額貸款公司設立申請，指導、幫助小額貸款公司籌建和開業；

（二）根據法律法規和有關規定，審核小額貸款公司相關股權變更、遷址、停業整頓、撤銷、關閉方案，對授權審批事項進行審批；

（三）落實非現場監管要求，查收有關報表資料，對非現場監管報表資料進行審核、整理、匯總、分析；

（四）對小額貸款公司的監管指標執行情況進行考核評級，并根據考核情況對其經營狀況、風險程度作出客觀評價和相應獎懲措施；

（五）根據省政府金融辦年度現場檢查工作安排和工作需要，對小額貸款公司進行現場檢查；

（六）根據風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發出預警信號，督促、指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監控；對不能有效控制和化解經營風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，向市政府和省政府金融辦報告。

第七條 各縣、區人民政府，經濟技術開發區、長江大橋開發區管委會金融管理機構對小額貸款公司的主要監管職責：

（一）對小額貸款公司設立申請進行初審，指導、幫助小額貸款公司籌建和開業；

（二）根據法律法規和有關規定，對小額貸款公司相關股權變更、遷址、停業整頓、撤銷、關閉方案進行初審；

（三）查收有關報表資料，對非現場監管報表資料進行審核、整理、匯總、分析；

（四）對小額貸款公司的監管指標執行情況進行考核，并根據考核情況對其經營狀況、風險程度作出客觀評價上報市金融辦。對不能有效控制和化解經營風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，向轄區政府（管委會）和市金融辦報告；

（五）根據市金融辦年度現場檢查工作安排和工作需要，對小額貸款公司進行現場檢查。

第八條 市人行負責對小額貸款公司利率、資金流向進行跟蹤監測；督促小額貸款公司向人民銀行征信系統報送企業、個人信用信息，并按照人民銀行的有關規定使用企業和個人征信系統。

第九條 市銀監局負責協助指導小額貸款公司建立健全貸款管理制度、資產分類制度、撥備制度及相關風險控制制度；協助當地政府識別、認定小額貸款公司非法集資、非法吸收公眾存款等行為。

第十條 市工商行政管理部門要依照有關規定對小額貸款公司登記事項、經營行為進行監督檢查，并建立信用檔案，加強對小額貸款公司信用監管。對檢查中發現小額貸款公司涉嫌吸收、變相吸收公眾存款以及非法集資的，應及時報請市政府組織有關部門進行認定和查處。

第十一條 市公安部門負責指導小額貸款公司建立安全防范制度，對經營場所的安全防范設施進行指導，依法打擊小額貸款公司非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。

第十二條 蕪湖市小額貸款行業協會是全市性、行業性、非營利性的社會團體法人組織，在市金融辦指導下，負責制定行業標準和規范，開展行業交流，加強行業自律，為會員提供業務指導，維護會員合法權益；協助政府貫徹落實相關法律、法規和政策，與政府、其他企業和社會團體溝通聯系，傳達有關政策精神，反映會員訴求；維護小額貸款市場正當競爭秩序，推動市場規范、健康發展。

第三章 公司設立要求

第十三條 小額貸款公司的名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃指縣、區行政區劃的名稱，行業為小額貸款，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第十四條 設立小額貸款公司應當符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的公司章程；

（二）注冊資本應為實繳貨幣資本，資金來源真實合法，設立股份公司，注冊資本金不低于10000萬元，設立有限責任公司，注冊資本金不低于8000萬元；注冊資本全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次性足額繳納；

（三）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉貸款業務的合格從業人員；

（四）有健全的組織機構和管理制度；

（五）有固定的營業場所，營業場所及其設施應符合公安、消防等部門的安全標準；

（六）省政府金融辦規定的其他審慎性條件。

第十五條 設立小額貸款公司應當有符合條件的發起人（出資人），發起人（出資人）可以是自然人、企業法人和其他社會組織，主發起人（出資人）股東出資額原則上不高于注冊資本的20%。

第十六條 發起人（出資人）持有的股份自小額貸款公司成立之日起2年內不得轉讓。

第十七條 企業法人作為發起人（出資人），應當符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（三）最近3年內無重大違法違規行為；

（四）財務狀況良好，最近3個會計年度連續盈利；

（五）資產負債率不高于70%；

（六）權益性投資余額原則上不超過企業上年度末凈資產的50%（含本次投資金額，合并會計報表口徑）；

作為主發起人的企業法人還需同時符合以下條件：

（一）上年末凈資產不低于4000萬元；

（二）3年凈利潤累計總額不低于1500萬元；

（三）3年入庫稅金不低于600萬元。

第十八條 自然人作為發起人（出資人），應當符合以下條件（黨政群機關、金融機構及國家事業單位在職人員不得作為發起人或出資人）：

（一）是具有完全民事行為能力的中國公民；

（二）具有良好的納稅記錄和誠信記錄；

（三）能提供相應合法的入股資金來源和財產證明，不得以借貸資金以及他人委托資金入股；

（四）無經濟犯罪記錄。

作為主發起人的自然人還需同時符合以下條件：相應合法的入股資金來源和2倍出資額的財產證明。

第十九條 小額貸款公司的主要業務工作人員應不少于5人，應當遵紀守法、誠實守信、無違法違規和嚴重失信等不良記錄。其中：主要負責人年齡在65歲以下、具備中專以上學歷、從事金融業務工作4年以上或經濟工作8年以上；信貸負責人應具備大專以上學歷，從事金融業務工作3年以上；財務人員應具備大專以上學歷，持有會計證并從事會計財務工作3年以上；其他人員原則上也應具備從事相關經濟工作的經驗。主要業務工作人員均應參加省政府金融辦組織的專業培訓，對培訓合格者頒發上崗證書，實行持證上崗。

第二十條 小額貸款公司設立須經籌建和開業兩個階段。申請籌建和開業，按照《安徽省設立小額貸款公司申報審批登記工作指引（試行）》中有關規定執行，應按規定及時報送相關資料。

第四章 經營管理要求

第二十一條 小額貸款公司應健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理的權責及其分工協作關系，制定必要的議事規則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。

第二十二條 小額貸款公司必須建立信貸管理基本制度、風險控制制度、財務制度、信息披露制度等，并報市金融辦審查備案。

第二十三條 變更小額貸款公司主發起人的，經所在轄區小額貸款監管機構初審，并經市金融辦審核后，報省政府金融辦批準。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉讓。

第二十四條 小額貸款公司獲省政府金融辦開業批復6個月后未開業的，取消其小額貸款公司試點資格。

第二十五條 小額貸款公司開業半年后，經營合規、業績優良、風險控制較好的，可申請增資擴股。

（一）在原有股東中增資擴股，股東結構沒有發生變化，增資幅度在原有資本金總額50%以內（不含50%）的，其方案由所在轄區小額貸款公司監管機構初審，報市金融辦審批；增資幅度在原有資本金總額50%－100%的，其方案由所在轄區小額貸款公司監管機構初審后，市金融辦審批，報省政府金融辦備案；增資幅度超過100%（含100%）的，報省政府金融辦審批。

（二）增資擴股中吸納新股東，股東、股權結構發生變化，增資幅度在原有資本金總額20%以內的，其方案由所在轄區小額貸款公司監管機構初審，報市金融辦審批；增資幅度在原有資本金總額20%－50%之間的，其方案由所在轄區小額貸款公司監管機構初審后，市金融辦審批，報省政府金融辦備案；增資幅度超過原有資本金總額50%（含50%）以上的，其方案由所在轄區小額貸款公司監管機構初審，經市金融辦審核后，報省政府金融辦審批。

（三）各小額貸款公司必須按經批準的增資擴股方案進行增資擴股。增資擴股完成后應及時到工商管理部門辦理變更登記。

第二十六條 小額貸款公司資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金、政府獎勵資金、利息收入，以及來自不超過2個銀行業金融機構的融入資金。從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%（獲市金融辦批準試點的小額貸款公司除外）。融入資金的利率、期限，由小額貸款公司與有關銀行業金融機構自主協調確定。

第二十七條 小額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。

第二十八條 小額貸款公司應明確以“三農”、個體工商戶和中、小企業為目標客戶。發放貸款應堅持“小額、分散”的原則，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。小額貸款公司貸款投放情況統一納入市金融辦信息動態監測系統，及時掌握貸款流向。貸款利率上限不得超過司法部門規定的上限，下限按人民銀行有關規定執行。

第二十九條 小額貸款公司應按照《金融企業財務規則》要求，建立健全財務會計制度，加強核算，真實記錄和全面反映業務經營、財務活動。

第三十條 小額貸款公司貸款質量分類應當按照審慎、規范的原則，參照銀行業金融機構實行五級分類制度，不斷提高貸款分類的準確性和真實性。

第三十一條 小額貸款公司應按要求提取貸款損失準備，貸款損失準備充足率始終不得低于100%。

第三十二條 小額貸款公司在經營過程中發生超過資本金10%以上的不良貸款，或發生超過資本金3%以上的可疑類以下（含可疑類）貸款，要盡快召開董事會研究處置。具體處置辦法由各小額貸款公司自行決定，并向市金融辦報送書面材料說明原因和處置辦法，處置完畢后，將結果予以上報。

第三十三條　銀行業金融機構應為小額貸款公司開立基本結算戶或一般存款戶，為小額貸款公司及其客戶辦理具體結算業務。貸款本金、利息結算均通過銀行賬戶轉賬處理，不允許進行現金結算。小額貸款公司不得進行賬外經營。

第三十四條 小額貸款公司在銀行業金融機構開立基本賬戶后5個工作日內，應當將其開戶行的名稱、賬號等基本情況報市金融辦備案。市金融辦、轄區小額貸款公司監管機構、開戶行、小額貸款公司簽定四方協議。小額貸款公司開戶行有義務配合市金融辦監控小額貸款公司的資金流向，并定期提供相關資料。一旦有不明用途的資金大量流入，開戶行要及時將有關情況告知市金融辦。

第三十五條 小額貸款公司的設立申報實行媒體公示制度，要在當地報刊和發改委（金融辦）網站公示主發起人和股東名單，接受社會公眾監督，檢驗股東信用及股本金的合法合規性。

第三十六條 小額貸款公司應按市金融辦的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、相關主管部門、合作的銀行業金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及年度經營成果、融資信息、重大事項等內容。

第三十七條 小額貸款公司要有固定的經營場所。經營場所應有足夠經營的面積。經營場所必須配置必要的監控設備和保安力量，加強防盜和防火設施建設，消防及安全設施應齊全，并符合安全經營的要求。公司應在經營場所內醒目位置公開懸掛省政府金融辦開業批復文件、營業執照，并懸掛本機構不吸收公眾存款、不違規經營、嚴格遵守《公司法》、誠實守信等公開承諾標示牌。

第三十八條 小額貸款公司在經營過程中不得出現以下行為：

（一）吸收或變相吸收社會公眾存款及非法集資行為；

（二）從事包括股東在內的委托貸款業務；

（三）未經批準從事超經營范圍業務活動；

（四）違反國家有關規定高息放貸、牟取暴利；

（五）采取不法手段進行收貸；

（六）現金結算和賬外經營；

（七）在執行財務制度和會計核算中弄虛作假，故意隱瞞實際經營狀況；

（八）跨越批準的經營區域開展業務活動；

（九）股東抽逃或變相抽逃資本金，不規范轉讓股權；

（十）違反規定對變更事項不報批的；

（十一）其他違反有關法律法規的行為。

第五章 監督管理方式

第三十九條 小額貸款公司監管應遵循風險監管和合規監管相結合、持續性監管和把握總體風險相結合、定性監管和定量監管相結合的原則。

第四十條 市金融辦和各轄區小額貸款公司監管機構應依據國家有關法律、行政法規，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產質量、資產損失準備充足率、合規經營等方面實施持續、動態監管，切實履行監管職責和風險處置責任。

第四十一條 市金融辦和各轄區小額貸款公司監管機構要采取現場檢查、非現場監管、約見談話、風險評價等方式，加強對小額貸款公司的監管，并加強監管信息交流。

（一）市金融辦定期組織對轄區小額貸款公司進行檢查，一般每年進行一次常規性全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實行階段性的重點專項檢查。現場檢查前應制發書面通知，檢查時應不少于2人，檢查人員與被檢查小額貸款公司有利害關系的，應當回避�，F場檢查可采取查驗復制有關文件、賬冊、單據、計算機系統信息、問詢有關人員等方式進行。小額貸款公司應自覺接受檢查。

（二）市金融辦和各轄區小額貸款公司監管機構應建立小額貸款公司風險評價制度，建立與小額貸款公司董事會、高管層的定期磋商制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價，及時反饋監管意見，進行風險提示，加強經營指導。市金融辦應定期匯總全市小額貸款公司的經營管理情況，向小額貸款公司監管聯席會議通報。

（三）各小額貸款公司應于每月初3個工作日（節假日順延）內向轄區監管機構報送上月業務經營情況等報表，轄區監管機構在3 個工作日內匯總后報市金融辦。

（四）市金融辦應于每月初 10 個工作日（節假日順延）內向省政府金融辦報送本區域內小額貸款公司業務經營情況等報表。重大問題應及時上報省政府金融辦。

（五）在市發改委（金融辦）網站公布已開業小額貸款公司名稱及經營地址、舉報電話，接受社會監督。

第四十二條 市金融辦和各轄區小額貸款公司監管機構應強化對小額貸款公司主要負責人和關鍵崗位人員的行為監管，采取約見談話、考核等方式，不定期開展履職行為評價。對有違法違規行為和不勝任工作的人員，報請省政府金融辦取消高管任職資格、建議小額貸款公司作出解聘或罷免的決定。

第四十三條 小額貸款公司出現第三十八條所列行為的，市金融辦根據情節輕重分別采取以下措施：

（一）與公司高管人員進行誡勉談話，責令其限期整改；

（二）報經省政府金融辦同意取消高管任職資格；

（三）警告；

（四）停業整頓；

（五）限制增資擴股；

（六）限制對外融資比例；

（七）涉嫌違反行政管理法律、法規的，移送行政機關依法查處；涉嫌犯罪的，移交司法部門依法追究刑事責任。

第四十四條 各有關部門工作人員應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當的利益，不得在小額貸款公司中兼任職務或作為小額貸款公司的股東。

第四十五條 各有關部門工作人員應當依法保守國家秘密，并有義務為其監督管理的小額貸款公司及其客戶保守商業秘密。

第四十六條 各有關監管部門應當提高辦事效率，確保監管時效。

第六章 監督管理評級

第四十七條 為規范對小額貸款公司的監督管理，獎優懲劣，對小額貸款公司逐步實行評級制度，采取1年1評，動態管理。具體評級辦法另行制定。

第七章 附 則

第四十八條 本實施細則沒有規定的，依照法律法規及其他相關規定。

第四十九條 本實施細則由市發改委（金融辦）負責解釋。

第五十條 本實施細則自發布之日起施行。