政府令第14號(hào)

襄樊市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行辦法

《襄樊市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行辦法》已經(jīng)2010年11月26日市人民政府常務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)予公布，自2010年12月1日起施行。

市長 李新華





二〇一〇年十二月一日



襄樊市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行辦法

第一章 總則

第一條 為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要，建立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，加強(qiáng)對(duì)國有企業(yè)的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》和《湖北省國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行辦法》（鄂政發(fā)[2005]36號(hào)），結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 市屬國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司監(jiān)事會(huì)由市政府派出，對(duì)市政府負(fù)責(zé)，代表市政府對(duì)國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的國有資產(chǎn)保值增值狀況實(shí)施監(jiān)督。

派出監(jiān)事會(huì)的企業(yè)名單，由市政府決定。

第三條 監(jiān)事會(huì)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章，以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)及企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理行為進(jìn)行監(jiān)督，確保國有資產(chǎn)及其權(quán)益不受侵犯。

監(jiān)事會(huì)與企業(yè)是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，監(jiān)事會(huì)不參與、不干預(yù)企業(yè)的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理活動(dòng)。

第四條 市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作，協(xié)調(diào)監(jiān)事會(huì)與市政府有關(guān)部門的關(guān)系，承辦市政府交辦的事項(xiàng)。

市人民政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)積極支持、配合監(jiān)事會(huì)的工作。

第五條 監(jiān)事會(huì)開展監(jiān)督檢查工作所需費(fèi)用納入市政府國有資本經(jīng)營預(yù)算管理，由市財(cái)政撥付，由監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一列支。

第二章 監(jiān)事會(huì)的組成與職責(zé)

第六條 監(jiān)事會(huì)由主席一人、監(jiān)事若干人組成。監(jiān)事會(huì)成員不少于三人。

第七條 監(jiān)事會(huì)履行下列職責(zé)：

（一）檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度的情況；

（二）檢查企業(yè)財(cái)務(wù)，查閱企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)有關(guān)的其他材料，驗(yàn)證企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性；

（三）檢查企業(yè)的經(jīng)營效益、利潤分配、國有資產(chǎn)保值增值、資產(chǎn)運(yùn)營等情況；

（四）檢查企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營行為，并對(duì)其經(jīng)營管理業(yè)績進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出獎(jiǎng)懲、任免建議。

第八條 監(jiān)事會(huì)主席由副縣級(jí)及以上國家工作人員擔(dān)任。監(jiān)事會(huì)主席人選，按規(guī)定程序確定，由市政府任命。

第九條 監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)當(dāng)具有較高的政策水平，堅(jiān)持原則，廉潔自律，熟悉經(jīng)濟(jì)工作。

第十條 監(jiān)事會(huì)主席履行下列職責(zé)：

（一）召集、主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；

（二）負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的日常工作；

（三）審定、簽署監(jiān)事會(huì)的報(bào)告和其他重要文件；

（四）應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)主席履行的其他職責(zé)。

第十一條 監(jiān)事分為專職監(jiān)事和兼職監(jiān)事。從有關(guān)部門、單位選拔任命的監(jiān)事，為專職監(jiān)事；監(jiān)事會(huì)中市政府有關(guān)部門、單位派出代表和企業(yè)職工代表擔(dān)任的監(jiān)事，為兼職監(jiān)事。

因工作需要，經(jīng)監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)同意，監(jiān)事會(huì)可以聘請(qǐng)（聘任）必要的工作人員。

第十二條 專職監(jiān)事由國家工作人員擔(dān)任。

專職監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)提名，按規(guī)定程序任命。

第十三條 監(jiān)事會(huì)中的企業(yè)職工代表由企業(yè)職工代表大會(huì)民主選舉產(chǎn)生，報(bào)監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。企業(yè)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得擔(dān)任監(jiān)事會(huì)中的企業(yè)職工代表。

第十四條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：

（一）熟悉并能夠貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度；

（二）具有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)或者宏觀經(jīng)濟(jì)等方面的專業(yè)知識(shí)，比較熟悉企業(yè)經(jīng)營管理工作；

（三）堅(jiān)持原則，廉潔自律，忠于職守；

（四）具有較強(qiáng)的綜合分析、判斷和文字撰寫能力，并具備獨(dú)立工作能力；

（五）具有大專以上文化程度，身體健康。

第十五條 監(jiān)事會(huì)成員每屆任期3年，其中監(jiān)事會(huì)主席和專職監(jiān)事、派出兼職監(jiān)事不得在同一企業(yè)連任。

監(jiān)事會(huì)主席和專職監(jiān)事、派出兼職監(jiān)事可以擔(dān)任1至3家企業(yè)監(jiān)事會(huì)的相應(yīng)職務(wù)。

第三章 監(jiān)事會(huì)的工作內(nèi)容與工作方式

第十六條 監(jiān)事會(huì)一般每年對(duì)企業(yè)定期檢查1至2次，并可以根據(jù)實(shí)際需要不定期地對(duì)企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

第十七條 監(jiān)事會(huì)開展監(jiān)督檢查，采取下列方式進(jìn)行：

（一）聽取企業(yè)負(fù)責(zé)人有關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營管理情況的匯報(bào)，在企業(yè)召開與監(jiān)督檢查事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議；

（二）查閱企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料；

（三）查閱企業(yè)董事會(huì)會(huì)議記錄和公司章程；

（四）對(duì)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督；

（五）隨時(shí)了解、關(guān)注企業(yè)決策機(jī)制和決策行為，掌握企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表重要項(xiàng)目增減變動(dòng)及重大異常變化，把握企業(yè)經(jīng)營管理和改革發(fā)展動(dòng)態(tài)；

（六）檢查企業(yè)的財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況，向職工了解情況，聽取意見，必要時(shí)要求企業(yè)負(fù)責(zé)人作出說明；

（七）向財(cái)政、工商、稅務(wù)、審計(jì)和海關(guān)等有關(guān)部門和銀行調(diào)查了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況。

第十八條 監(jiān)事會(huì)主席根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，可以列席或委派監(jiān)事會(huì)其他成員列席企業(yè)有關(guān)的會(huì)議。

第十九條 監(jiān)事會(huì)每次對(duì)企業(yè)進(jìn)行檢查結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出檢查報(bào)告。檢查報(bào)告的內(nèi)容主要包括：

（一）監(jiān)事會(huì)開展檢查工作的基本情況；

（二）企業(yè)財(cái)務(wù)以及經(jīng)營管理情況評(píng)價(jià)；

（三）企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)以及獎(jiǎng)懲、任免建議；

（四）企業(yè)存在的問題及處理建議；

（五）市人民政府和市國資委要求報(bào)告或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要報(bào)告的其他事項(xiàng)。

第二十條 監(jiān)事會(huì)不得向企業(yè)透露第十九條所列檢查報(bào)告內(nèi)容。

第二十一條 檢查報(bào)告經(jīng)監(jiān)事會(huì)成員討論，由監(jiān)事會(huì)主席簽署，經(jīng)市國資委審核后報(bào)市人民政府。監(jiān)事對(duì)檢查報(bào)告有原則性不同意見的，應(yīng)當(dāng)在檢查報(bào)告中說明。

檢查報(bào)告經(jīng)市人民政府批復(fù)后，抄送市人民政府有關(guān)部門，并由監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)組織有關(guān)部門和單位落實(shí)檢查報(bào)告的內(nèi)容。

對(duì)監(jiān)事會(huì)或者其他法定部門已有檢查結(jié)論的事項(xiàng)，有關(guān)部門和單位不再進(jìn)行重復(fù)檢查。

第二十二條 監(jiān)事會(huì)在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營行為有可能危及國有資產(chǎn)安全、造成國有資產(chǎn)流失或者侵害國有資產(chǎn)所有者權(quán)益以及監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告的其他緊急情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)提出專項(xiàng)報(bào)告，也可以直接向市人民政府報(bào)告。

第二十三條 監(jiān)事會(huì)根據(jù)對(duì)企業(yè)實(shí)施監(jiān)督檢查的需要，必要時(shí)，經(jīng)監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)同意，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。

監(jiān)事會(huì)根據(jù)對(duì)企業(yè)監(jiān)督檢查的情況，可以建議市人民政府責(zé)成審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。

第四章 監(jiān)督管理

第二十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期、如實(shí)向監(jiān)事會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并及時(shí)報(bào)告重大經(jīng)營管理活動(dòng)情況，不得拒絕、隱匿、偽報(bào)。

第二十五條 企業(yè)有下列行為之一的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予紀(jì)律處分，直至撤銷職務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）拒絕、阻礙監(jiān)事會(huì)依法履行職責(zé)的；

（二）拒絕、無故拖延向監(jiān)事會(huì)提供財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況等有關(guān)資料的；

（三）隱匿、篡改、偽報(bào)重要情況和有關(guān)資料的；

（四）有阻礙監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查的其他行為的。

第二十六條 監(jiān)事會(huì)主席和專職監(jiān)事、派出兼職監(jiān)事實(shí)行回避原則，不得在其曾經(jīng)管轄的行業(yè)、曾經(jīng)工作過的企業(yè)或者其近親屬擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的企業(yè)的監(jiān)事會(huì)中任職。

第二十七條 監(jiān)事會(huì)成員不得接受企業(yè)的任何饋贈(zèng)，不得參加由企業(yè)安排、組織或者支付費(fèi)用的宴請(qǐng)、娛樂、旅游、出訪等活動(dòng)，不得在企業(yè)為自己、親友或者他人謀取私利。

監(jiān)事會(huì)主席和專職監(jiān)事、派出兼職監(jiān)事不得接受企業(yè)的任何報(bào)酬、福利待遇，不得在企業(yè)報(bào)銷任何費(fèi)用。

第二十八條 監(jiān)事會(huì)成員必須對(duì)檢查報(bào)告的內(nèi)容嚴(yán)格保密，不得泄露企業(yè)的商業(yè)秘密。

第二十九條 監(jiān)事會(huì)成員在監(jiān)督檢查工作中成績突出，為維護(hù)國家利益做出重要貢獻(xiàn)的，按有關(guān)規(guī)定予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。

第三十條 監(jiān)事會(huì)成員有下列行為之一的，依法給予行政處分或紀(jì)律處分，直至撤銷監(jiān)事職務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（一）對(duì)企業(yè)的重大違法違紀(jì)問題隱匿不報(bào)或者嚴(yán)重失職的；

（二）與企業(yè)串通編造虛假檢查報(bào)告的；

（三）有違反本辦法第二十七條、第二十八條所列行為的。

第三十一條 企業(yè)發(fā)現(xiàn)監(jiān)事會(huì)成員有違反本辦法第二十七條、第二十八條所列行為的，有權(quán)向監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，也可以直接向市人民政府報(bào)告。

第五章 附則

第三十二條 向市屬實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位派出監(jiān)事會(huì)，參照本辦法執(zhí)行。

第三十三條 各縣（市）、區(qū)的國有企業(yè)，由本級(jí)人民政府參照本辦法的規(guī)定，決定派出監(jiān)事會(huì)。

第三十四條 本辦法由市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十五條 本辦法自2010年12月1日起施行，有效期5年。