市人民政府關于印發孝感市城市建設資金管理辦法的通知



各縣（市）區人民政府，市開發區管委會，市臨空經濟區管委會，雙峰山旅游度假區管委會，市政府各部門：
《孝感市城市建設資金管理辦法》已經市人民政府同意，現印發給你們，請遵照執行。


二O一一年十一月十五日



　　孝感市城市建設資金管理辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為加強城市建設資金管理，提高資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》等規定，結合本市實際，制定本辦法。
　　第二條 本辦法所稱城市建設資金是指以財政預算安排、投融資等方式籌集，用于城市建設的專項資金。
　　第三條 城市建設資金管理遵循"合理計劃、規范管理、運行有序、風險可控、職能明確、權責一致"的原則。
　　
　　第二章 管理職責

　　第四條 市城市建設投資公司（以下簡稱市城投公司）是城市建設資金管理的責任主體，其主要職責為：
　　（一）負責根據市政府批準的城市建設年度計劃，會同市財政局組織編制城市建設資金籌集計劃、城市建設資金年度用款計劃和城市建設資金年度還款計劃（以下分別簡稱籌集計劃、用款計劃、還款計劃）；
　　（二）根據經批準的籌集計劃、用款計劃和還款計劃，負責資金的籌集、撥付及償還；
　　（三）負責對資金運行的全過程監管，防范資金運營風險；
　　（四）負責和參與協調金融機構、項目建設單位和有關部門的關系；
　　（五）負責市政府交辦的涉及資金運營的其他事項。
　　第五條 市財政局的職責為：
　　（一）參與編制籌集計劃、用款計劃和還款計劃；
　　（二）負責將年度預算安排的城市建設資金依程序按時間進度撥付到市城投公司；
　　（三）負責對城市建設資金的籌集、撥付、償還進行監督檢查。
　　第六條 市審計局的職責為：
　　（一）負責投資工程預算草案評審；
　　（二）負責施工過程中的跟蹤審計；
　　（三）負責工程竣工后的決算（結算）審計；
　　（四）負責城市建設資金的年度綜合審計。
　　第七條 城市建設項目建設單位（項目法人，下同）的職責為：
　　（一）負責組織編制項目預算草案，為市城投公司編制籌集計劃和用款計劃提供依據；
　　（二）負責依照法定程序完成建設項目的相關審批和招投標等前期工作；
　　（三）負責建設項目的組織實施，依據項目合同和工程進度，申報工程進度款撥付額度，明確撥付對象；
　　（四）負責建設項目的竣工驗收，做好相關協調工作；
　　（五）接受有關部門對工程款使用情況的監督檢查，配合有關部門對資金使用效益進行后評價。
　　第八條 市發改、監察、審計、建設、環保、交通運輸、國土資源、水利、城管等部門在各自職責范圍內配合做好項目申報及城市建設資金的管理工作。

　　第三章 資金計劃
　　　
　　第九條 城市建設資金實行計劃管理。市城投公司會同市財政局結合城市發展需要和規劃，編制籌集計劃、用款計劃和還款計劃。
　　第十條 籌集計劃應根據上年度城市建設投入的資金總量和經市政府批準的城市建設年度計劃進行編制，明確籌集渠道、籌集方式和籌集金額等。
　　第十一條 用款計劃應根據市政府批準的年度資金籌集計劃，結合各項目建設單位報送的項目建設預算進行編制，明確撥付的金額、用途和方式。
　　用款計劃應優先保證民生工程、重點項目和續建項目的資金需求，確保市城投公司當年銀行還本付息的資金需求。
　　第十二條 市城投公司應結合城市建設資金運營情況，科學、客觀、合理評價債務風險，于每年12月上旬前制定下年度的還款計劃，明確年度還款額度和還款方式。
　　第十三條 籌集計劃、用款計劃和還款計劃經市政府常務會議批準后實施。
　　　

　　第四章 資金運行
　　
　　第十四條 城市建設資金的主要來源：
　　（一）市級財政預算安排用于城市基礎設施建設的資金；
　　（二）市級財政可以支配的部分土地出讓收益；
　　（三）市城投公司通過融資方式籌集的用于城市建設的資金；
　　（四）從中央、省爭取到的用于城市建設的財政性資金和融資建設項目的補貼資金；
　　（五）城市資產經營和投資所得收益；
　　（六）市政府其他用于城市建設的資金。
　　第十五條 當本辦法第十四條第（一）、（二）、（四）、（五）、（六）項所籌集的資金無法滿足當年城市建設計劃的資金需求時，市城投公司依據經市政府批準的籌集計劃，通過向金融機構或社會進行融資解決。市城投公司向市政府申報融資計劃前應就融資項目、融資額度等征詢融資對象的意見。
　　第十六條 城市建設資金主要用于已納入城市建設年度計劃的以下建設項目：
　　（一）市政工程設施建設、維護，包括道路、橋涵、路燈、排水等；
　　（二）園林綠化設施建設、維護，包括公園、公共綠地建設等；
　　（三）公共環境衛生設施建設、維護；
　　（四）其他公共設施建設投資；
　　（五）由于建設以上項目而發生的規劃設計、勘測、預算編審等費用；
　　（六）清償城市建設發生的政府融資負債；
　　（七）市人民政府決定的其他使用范圍。
　　對供水、污水處理等經營性領域的投入，應作為市城投公司對使用該設施單位的資本投入。通過融資方式建設的項目，轉為市城投公司的固定資產。
　　第十七條 城市建設資金實行專戶管理。市城投公司設立城市建設專項資金賬戶，實行專戶儲存，專款專用。
　　第十八條 城市建設資金統一由市城投公司依下列程序負責撥付：
　　（一）工程款申報：項目建設單位憑工程（監理）招標文件、中標通知書、施工合同、建設工程施工進度表，經項目建設業主、項目監理單位簽署意見，報項目主管部門同意后，原則上每月向市城投公司提交一次工程款撥付申請報告，填寫工程款申報審批表；
　　（二）工程量核查：市城投公司組織有關單位現場對申請撥付工程款的項目進行工程形象進度、建設質量等核查，形成核查意見；
　　（三）工程款撥付審批：市城投公司對項目建設單位報送的工程進度撥款額度及相關憑證進行審驗，將審驗確定的工程款撥付額度報請市政府簽批；工程款審批的總額，原則上不得超過合同總價款的80%；
　　（四）

工程款撥付：市城投公司根據市政府簽批意見，將工程款直接撥付至施工單位在招投標程序中確定的基本賬戶；
　　（五）工程決算：工程竣工，項目建設單位組織竣工驗收，并申請市審計局對工程實行決算（結算）審計，項目建設單位根據綜合驗收報告及決算（結算）審計結果，在扣減5%的質量保證金后，計算出需支付的剩余工程價款總額，報市城投公司依上述程序進行工程總價款結算；質量保證金的退付時間，在工程保修期滿，由建設單位與接管單位履行交接手續后，依相關法律法規執行；
　　（六）工程審計：市審計局按孝感政規〔2009〕2號文件的規定，負責對城建資金項目的全程跟蹤審計，根據規定出具審計報告報市政府，并送市城投公司。
　　第十九條 工程的規劃設計、勘測、審計、預算編審等費用（達到招投標或政府采購規模的項目，履行相應的規定程序），根據市政府審定的標準，按合同約定和工作進度同步撥付；特殊規劃設計的費用，由項目建設單位與規劃設計方簽訂合同報市政府審批后執行。
　　第二十條 配套國家政策性扶持或上級部門財力支持的項目，必須提前使用或超范圍使用城建資金的，由市城投公司提請市政府專題會議決定；經研究決定實施的，由市城投公司相應調整用款計劃方案報市政府審定。
　　第二十一條 城市建設資金的使用應嚴格按照用款計劃執行，主要用于已納入城市建設年度計劃的建設項目。未納入用款計劃的，原則上不得使用城市建設資金，因特殊情況確需使用城市建設資金的，需經市長辦公會議批準。
　　第五章 項目融資

　　第二十二條 市城投公司進行融資應遵循以下程序：
　　（一）融資申報：根據市政府批準的籌集計劃，由市城投公司在就融資項目、融資額度等征詢融資對象意見的基礎上，向市政府提出融資申請；
　　（二）制定計劃：市城投公司根據市政府的決定制定融資年度計劃，計劃包括項目可行性報告、融資總規模、融資條件、實施步驟、債務期限、還款來源等；
　　（三）初步審核：市城投公司的年度融資計劃經公司董事會討論后，于每年12月上旬前報市城投公司決策管理委員會審核；
　　（四）最終審定：經市城投公司決策管理委員會審核的年度融資計劃，報請市政府常務會議審定；
　　（五）組織實施：市城投公司依據市政府的決定組織實施；
　　年中因項目或金融政策變化而發生的臨時融資行為，由市城投公司向市政府報送專題請示，經市政府批準后實施。
　　第二十三條 城市建設資金的籌集應符合國家法律、法規的規定，根據項目預算多渠道、多元化籌集資金。嚴禁高息集資和變相高息集資。
　　
　　第六章 債務清償
　　
　　第二十四條 市城投公司根據還款計劃和借貸合同所確定的還款額度、時間和方式等報市政府批準，償還政府融資負債。
　　第二十五條 因特殊原因，當年的還款計劃無法執行的部分，由市城投公司采取其他方式進行補救，并納入下年度的還款計劃。嚴禁采取債務沉淀方式超計劃使用城市建設資金。
　　
　　第七章 風險控制及法律責任

　　第二十六條 市城投公司建立城市建設資金流向監測制度，對城市建設資金的流向實行定向跟蹤，監督項目建設單位嚴格按照批準的用款計劃、工程概（預、決）算、工程施工進度和用款程序使用城市建設資金，并按月向市財政局呈報城市建設資金收支情況表。
　　第二十七條 市城投公司根據年初公司債務余額或當年應還債務額的一定比例確定償債準備金。償債準備金實行單獨核算，主要用于需要由公司直接償還的債務，償還因自然災害等不可抗拒的原因致使債務項目完全喪失還款能力的債務，臨時墊付尚未產生效益的到期項目債務等。
　　第二十八條 市財政局對城市建設資金實行專賬核算，向市城投公司委派財務總監，督促市城投公司按月報送城市建設資金收支平衡表，對城市建設資金的收支活動實施全過程監督，每季度對市城投公司城建資金的籌集、使用、管理情況進行綜合分析，出具分析報告，報市政府審議。
　　第二十九條 市審計局每年對市城投公司城建資金的籌集、使用、償還等情況進行綜合審計，并出具審計報告，報市政府審議。
　　第三十條 市監察局依法依規對城市建設資金、項目建設單位及相關責任人進行監督，加強資金安全和廉政管理，對在使用城市建設資金過程中出現的違法違紀行為進行處理。
　　第三十一條 相關部門要認真落實本辦法的各項規定，凡不履行職責的，對部門和單位主要負責人實施行政問責。

　　第八章 附 則
　　
　　第三十二條 凡以前規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
　　第三十三條 本辦法自2011年12月1日起施行，有效期5年。


孝感市人民政府辦公室
2011年11月16日印發