州人民政府辦公室關于轉發《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》的通知


各縣、市人民政府，州政府有關部門：

　　州政府金融辦、恩施銀監分局、州工商局、人行恩施州中心支行、州公安局制定的《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》已經州人民政府同意，現轉發給你們，并就做好小額貸款公司試點工作通知如下：

　　一、增強對小額貸款公司試點工作重要性的認識。小額貸款公司是以服務“三農”和中小企業為宗旨，從事小額放貸和融資活動的新型農村金融組織。發展小額貸款公司，能合理有效配置金融資源，有利于進一步規范和引導民間融資，改善民生、促進就業，支持我州縣域經濟特別是“三農”和中小企業的發展。各縣市、各有關部門要充分認識小額貸款公司的作用，積極有序地推進小額貸款公司試點工作。

　　二、加大對小額貸款公司的政策扶持力度。各縣市人民政府、州政府有關部門在小額貸款公司辦理工商登記、房地產動產抵押和其他權利質押、財務監督等相關事務時，應參照銀行業金融機構對待；對小額貸款公司的涉農業務實行與村鎮銀行同等的財政補貼政策；對小額貸款公司繳納房產稅、土地使用稅確有困難的，按稅收管理程序審批后，可給予減免稅照顧。根據省小額貸款公司聯席會議的年度考評情況，縣市人民政府可結合當地實際，對小額貸款公司發放的涉農貸款、弱勢群體創業貸款等實施風險補償。

　　三、加強對小額貸款公司的監督管理。各縣市人民政府是小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，承擔小額貸款公司監督管理和風險處置的責任。工商、金融辦、銀監、人行分支機構、公安等部門在各自的職責范圍內履行監管職能。

《恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法》印發前已成立的小額貸款公司，要按照有關規定及時整改，三個月內達到本實施辦法規定的各項要求。




二〇一一年五月十八日

　　

恩施州小額貸款公司監督管理實施辦法



第一章總 則

　　

第一條 為促進小額貸款公司健康有序發展，依據中國銀監會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）、《湖北省人民政府辦公廳關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》（鄂政辦發〔2008〕61號）、《湖北省人民政府辦公廳關于促進小額貸款公司健康發展的若干意見》（鄂政辦發〔2010〕121號）、《湖北省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（鄂金辦發〔2009〕18號）、《湖北省小額貸款公司資本及股權管理暫行辦法》（鄂金辦發〔2010〕11號）等文件精神，制定本辦法。

　　第二條 小額貸款公司是指由自然人、企業法人與其他社會組織投資、依法合規設立的，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

　　第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司的股東以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。小額貸款公司合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

第四條 州政府金融辦會同州工商局、恩施銀監分局、人民銀行州中心支行、州公安局建立州小額貸款公司監管聯席會議，負責對全州小額貸款公司監管工作的組織、協調、規范、推進，聯席會議辦公室設在州政府金融辦。



第二章監督管理的主要內容

　　

第五條 小額貸款公司應按照《中華人民共和國公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。

　　第六條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理；應按照國家有關規定建立健全財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

第七條 小額貸款公司應嚴格遵守現金管理規定，合理使用現金，防止洗錢行為；應積極創造條件，向所在地人民銀行分支機構申請加入聯網核查公民身份信息系統。

　　第八條 小額貸款公司注冊資本金應封閉運行，在同一家銀行機構開設公司內部財務賬戶和信貸業務專用賬戶。發放及回收貸款與本息都必須通過信貸業務賬戶核算，此賬戶不得辦理其他業務。小額貸款公司應將開戶行及基本賬戶報州小額貸款公司監管聯席會議辦公室及其成員單位備案。

　　第九條 小額貸款公司應按規定執行財政部《金融企業財務規則》、《金融企業呆賬核銷管理辦法（2010修改版）》、《銀行抵債資產管理辦法》等金融業財務管理制度，并在當地財政部門進行財政登記，按期報送財務信息報告，接受財政部門的財務監督。

　　第十條 小額貸款公司發放貸款要堅持“小額、分散”原則。鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，盡力擴大客戶數量和服務覆蓋面。小額貸款公司70%的資金應發放給同一借款人貸款余額不超過50萬元（含50萬元）的小額借款人，其余30%的資金對單戶貸款余額不得超過小額貸款公司資本金的5%。小額貸款公司不得向本公司股東發放貸款。

　　第十一條 小額貸款公司貸款利率不得超過司法部門規定的上限（目前為人民銀行規定的貸款基準利率的4倍），下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。

　　第十二條 小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金，應向注冊地人民銀行分支機構申領貸款卡，融入資金的銀行業金融機構不得超過兩個，融入資金的余額不得超過資本凈額的50%。

　　第十三條 小額貸款公司應當建立審慎規范的信貸資產分類制度、信貸資產損失準備制度以及與信貸資產的風險管理相適應的資本補充制度，資產損失準備充足率不得低于100%。

　　第十四條 小額貸款公司未經批準，不得跨行政區域經營。

　　第十五條 小額貸款公司增加或減少注冊資本，應按規定辦理審批手續，并不得造成股東及關聯方持股比例超過相關規定。

　　第十六條 小額貸款公司主發起人持有的股權（份）自成立之日起2年內不得轉讓，其他股東持有的股權（份）1年內不得轉讓。小額貸款公司高級管理人員持有的股權（份），在任職期間內不得轉讓。

　　第十七條 小額貸款公司向銀行業金融機構融資時需要抵（質）押物的，其股東可以將公司股權用于抵（質）押或反擔保，不得用于其他項目抵（質）押。

　　第十八條 小額貸款公司應建立健全信息披露制度，按要求向主管部門、公司股東、向其提供融資的銀行業金融機構定期報送財務報表和年度業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

　　第十九條 小額貸款公司應按月向縣市政府金融辦報送業務經營報表，按季向所在地人民銀行分支機構（恩施市轄區內小額貸款公司直接報送人民銀行州中心支行）和銀監辦事處（恩施市、宣恩縣內小額貸款公司直接報送恩施銀監分局）報送資產負債表、貸款統計表及其他統計信息資料。

　　第二十條 小額貸款公司變更名稱、注冊資本、住所、股東事項的應當持批準文件在30日內向工商行政管理部門辦理登記。

　　第二十一條 小額貸款公司在辦理年度檢驗時，除一般性年檢資料外，還應當提交由會計師事務所出具的審計報告、公司經營情況的書面說明。

　　第二十二條 小額貸款公司應將融資信息在發生后的7個工作日內報送所在地人民銀行分支機構和銀監辦事處。

　　第二十三條 小額貸款公司應按月向所在地人民銀行信貸征信系統提供借款人貸款金額、貸款擔保和貸款償還等信息。

第二十四條 小額貸款公司應按月向所在地人民銀行分支機構進行利率報備。



第三章監督管理的方式

　　

第二十五條 對小額貸款公司的監督管理分為現場檢查和非現場監管。現場檢查分為綜合檢查和專項檢查�？h市政府、州政府有關部門對小額貸款公司開展監督管理，應當遵循依法、公正、合理、效率的原則。

　　第二十六條 非現場監管由縣市政府金融辦、各職能部門依據小額貸款公司日常報送的相關資料和掌握的信息進行分析、研究，適時研判小額貸款公司經營狀況，發現問題及時通報。各縣市政府金融辦每年至少組織召開一次小額貸款公司監管聯席會議，通報非現場監管情況，研究轄區內小額貸款公司發展中存在的問題和措施。

　　第二十七條 縣市政府每年組織各職能部門成立聯合檢查組，開展不少于一次的綜合檢查，年底前向州政府金融辦報送年度檢查報告。各職能部門依法組織專項檢查。專項檢查結束后，應在12日內將檢查情況報送縣市政府金融辦。

　　第二十八條 對小額貸款公司開展現場檢查，應依法出示證件和檢查通知書，人員不得少于二人。檢查組依法開展現場檢查時，可采取下列措施：

（一）進入小額貸款公司經營場所進行檢查；

（二）詢問小額貸款公司有關人員，要求其對檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制小額貸款公司與檢查事項有關的文件、資料、憑證等。



第四章監督管理的職責分工



　　第二十九條 州、縣市政府金融辦負責建立小額貸款的動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，并監管小額貸款公司融資情況、股權變動情況、高管人員任職變動等情況。

　　第三十條 工商行政管理部門是小額貸款公司的日常監督管理部門，具體內容包括：

　�。ㄒ唬┍O督小額貸款公司依照登記的事項開展經營活動，查處未經依法辦理變更擅自改變登記事項的行為；

　�。ǘ�）建立并督促小額貸款公司經營信息定期報備制度，組織開展或提請聯席會議成員單位共同實施現場檢查；

　　（三）監督小額貸款公司股東依法繳納出資，查處虛假出資、抽逃出資、虛假宣傳、違法廣告等行為；

　�。ㄋ模┙M織開展對小額貸款公司的年度審計和年檢工作；

　�。ㄎ澹┍O督小額貸款公司在出現終止事由時，依法清算，辦理注銷登記。

　　縣級工商行政管理部門于每季度和年度結束后10個工作日內，將日常監管報告報送縣市政府和州工商行政管理部門，并抄送同級監管部門。州工商行政管理部門抄送州小額貸款公司監管聯席會議其他成員單位。

　　第三十一條 銀監部門負責對小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資行為進行認定。監督小額貸款公司與開戶銀行資金往來和向銀行業金融機構融資的使用情況。督促銀行業金融機構及時、準確報送向小額貸款公司提供融資的相關信息。

　　第三十二條 人民銀行分支機構對小額貸款公司的監管內容包括：

　�。ㄒ唬�對高利貸行為進行認定；

　�。ǘ�）監督小額貸款公司遵守現金管理規定，不定期開展檢查，防止洗錢行為；

　　（三）監督小額貸款公司利率執行情況，每半年開展一次專項檢查；

　�。ㄋ模┍O測小額貸款公司資金運用和貸款投向。

　　縣級人民銀行分支機構應于每季度和年度結束后10個工作日內，向人民銀行州中心支行報送小額貸款公司資金流向監測報告和利率監督檢查報告，并抄送同級監管部門。

　　第三十三條 公安部門負責依法查處小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資、高利貸等違法犯罪行為。

第三十四條 小額貸款公司資金流向由其開戶行負責監管。開戶行應每月向所在地縣級人行、銀監、工商、財政部門及融資貸款銀行報送資金監管數據。



第五章獎勵與處罰



　　第三十五條 對試點滿一年、服務“三農”和小企業成效顯著、依法合規經營、運行良好、內控制度健全的小額貸款公司，可按規定程序實施增資擴股。信譽良好、牽頭作用突出的主發起人的股份原則上可增持至不超過30%（外商獨資和中外合資小額貸款公司另行規定），其他單一股東持股比例可適當放寬。

　　第三十六條 小額貸款公司依法合規經營，經營效益良好，沒有不良信用記錄且貸款能主要用于服務“三農”和小企業的，在股東自愿的基礎上，可按照銀行業監督管理委員會《村鎮銀行管理暫行規定》、《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，向銀監部門申請改造為村鎮銀行。

　　第三十七條 小額貸款公司違反本實施辦法規定，相關職能部門有權依法依規采取警告、公示、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業務、取消高級管理人員資格等措施，督促其整改。經督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部審計機構進行獨立審計，審計結果作為取消小額貸款公司試點資格的依據。

第三十八條 小額貸款公司在經營過程中，若有吸收和變相吸收公眾存款、非法集資等嚴重違法違規行為，由縣（市）人民政府組織有關職能部門及時查處，依法吊銷營業執照，追究公司董事長、總經理和有關高管人員的法律責任，并報省小額貸款公司試點工作聯系會議取消其小額貸款公司試點資格。



第六章附 則



　　第三十九條 本辦法自公布之日起施行，有效期5年。