關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2011〕39號(hào)


各保險(xiǎn)公司:

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的監(jiān)管，保護(hù)投保人利益，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)、健康發(fā)展，我會(huì)對(duì)《保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號(hào)，以下簡稱“《暫行辦法》”）進(jìn)行了修訂，制定了《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》（以下簡稱“本辦法”），現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　為實(shí)現(xiàn)新舊辦法的有效銜接和平穩(wěn)過渡，各保險(xiǎn)公司對(duì)已經(jīng)提存的資本保證金存款不符合本辦法規(guī)定的，應(yīng)區(qū)分不同情況進(jìn)行處理：

　　一、存放銀行不符合本辦法規(guī)定，但符合《暫行辦法》要求的，可在資本保證金存款到期后再轉(zhuǎn)存入符合本辦法規(guī)定的銀行。

　　二、存放地點(diǎn)不符合本辦法規(guī)定，但符合《暫行辦法》要求的，可在資本保證金存款到期后再轉(zhuǎn)存入符合本辦法規(guī)定的存放地點(diǎn)。

　　三、單筆資本保證金存款金額低于人民幣1000萬元（或等額外幣）的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在存款到期后予以更正。

　　四、《資本保證金存款協(xié)議》的條款不符合本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存款到期后，簽訂新的資本保證金存款協(xié)議時(shí)予以更正。

　　五、對(duì)不符合本辦法規(guī)定的其他問題，應(yīng)予以整改和糾正。

　　各保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)照本辦法對(duì)資本保證金的提存、備案和處置情況進(jìn)行自查，并于2011年8月5日前提交書面自查報(bào)告。




　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 二〇一一年七月七日

保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法

第一章 總 則


　　
　　第一條 為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（以下簡稱《保險(xiǎn)法》），制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。

　　第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司成立后按照其注冊(cè)資本總額的20%提取的，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外不得動(dòng)用的資金。

　　第四條 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國保監(jiān)會(huì)”）依法對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金進(jìn)行監(jiān)督管理，保險(xiǎn)公司提存、處置資本保證金等行為應(yīng)符合本辦法規(guī)定。

　　第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。

第二章 存 放


　　
　　第六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)選擇兩家以上商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應(yīng)符合以下條件：

　　（一）全國性中資商業(yè)銀行；

　　（二）上年末凈資產(chǎn)不少于200億元人民幣；

　　（三）上年末資本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定；

　　（四）具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　（五）與本公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系；

　　（六）最近兩年無重大違法違規(guī)記錄。

　　第七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)將資本保證金存放在保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)住所地、直轄市、計(jì)劃單列市或省會(huì)城市的指定銀行。

　　第八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)開立獨(dú)立銀行賬戶存放資本保證金。

　　第九條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行不符合本辦法規(guī)定，或者存在可能對(duì)資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項(xiàng)（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門處罰、資本充足率不足等），保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至符合規(guī)定的銀行。

　　第十條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開業(yè)后30個(gè)工作日或批準(zhǔn)增加注冊(cè)資本（營運(yùn)資金）后30個(gè)工作日內(nèi)，將資本保證金按時(shí)足額存入符合中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的銀行。

　　第十一條 保險(xiǎn)公司可以以下形式存放資本保證金：

　　（一）定期存款；

　　（二）大額協(xié)議存款；

　　（三）中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他形式。

　　第十二條 資本保證金存款存期不得短于一年。

　　第十三條 每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣1000萬元（或等額外幣）。保險(xiǎn)公司增加注冊(cè)資本（營運(yùn)資金）低于人民幣5000萬元（或等額外幣）的，對(duì)增資部分應(yīng)當(dāng)提存一筆資本保證金。

　　第十四條 保險(xiǎn)公司提存資本保證金，應(yīng)與擬存放銀行的總行或一級(jí)分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。未經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，合同雙方不得擅自撤銷協(xié)議。

　　第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行對(duì)資本保證金存單進(jìn)行背書：“本存款為資本保證金存款。存款銀行未見到中國保監(jiān)會(huì)的書面批準(zhǔn)，不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對(duì)本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。”

　　第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存妥后10個(gè)工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會(huì)事后備案。保險(xiǎn)公司事后備案時(shí)應(yīng)提交以下資料：

　　（一）資本保證金存款備案文件；

　　（二）保險(xiǎn)公司資本保證金備案表（一式兩份）；

　　（三）《資本保證金存款協(xié)議》原件一份；

　　（四）資本保證金存單復(fù)印件以及存單背書復(fù)印件；

　　（五）中國保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他材料。

　　第十七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)密切關(guān)注外幣資本保證金存款的匯率波動(dòng)。因匯率波動(dòng)造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)20個(gè)工作日低于法定要求的保險(xiǎn)公司，應(yīng)自下一個(gè)工作日起5個(gè)工作日內(nèi)，按照本辦法的規(guī)定提足資本保證金并辦理相關(guān)事后備案手續(xù)。

第三章 監(jiān) 管

　　第十八條 中國保監(jiān)會(huì)自收到事后備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，作出事后備案或不予事后備案的書面答復(fù)。

　　第十九條 未經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)事后備案或者中國保監(jiān)會(huì)不予事后備案的，不認(rèn)定為資本保證金存款。

　　第二十條 保險(xiǎn)公司對(duì)資本保證金的以下處置行為，應(yīng)事先得到中國保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)：

　　（一）到期變更存款性質(zhì)；

　　（二）提前支取；

　　（三）轉(zhuǎn)存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機(jī)構(gòu)之間轉(zhuǎn)存；

　　（四）清算時(shí)使用資本保證金償還債務(wù)；

　　（五）注冊(cè)資本（營運(yùn)資金）減少時(shí)，部分支取資本保證金；

　　（六）其他動(dòng)用和處置資本保證金的行為。

　　第二十一條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)到期變更資本保證金存款性質(zhì)或申請(qǐng)?zhí)崆爸�取資本保證金的，應(yīng)向中國保監(jiān)會(huì)提交以下資料：

　　（一）資本保證金處置申請(qǐng)文件；

　　（二）保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)表；

　　（三）擬處置的《資本保證金存款協(xié)議》復(fù)印件；

　　（四）擬處置的資本保證金存款存單復(fù)印件及存單背書復(fù)印件；

　　（五）擬存放的資本保證金備案資料（按本辦法第十六條要求提供）；

　　（六）中國保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他資料。

　　第二十二條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)將資本保證金轉(zhuǎn)存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機(jī)構(gòu)之間轉(zhuǎn)存的，除向中國保監(jiān)會(huì)提交第二十一條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（六）項(xiàng)資料外，還需提供擬簽訂的《資本保證金存款協(xié)議》（草案）。

　　第二十三條 保險(xiǎn)公司清算時(shí)申請(qǐng)使用資本保證金償還債務(wù)的， 除向中國保監(jiān)會(huì)提交第二十一條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（六）項(xiàng)資料外，還需提供中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司清算文件。

　　第二十四條 保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本（營運(yùn)資金）減少，申請(qǐng)部分支取資本保證金的，除向中國保監(jiān)會(huì)提交第二十一條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（六）項(xiàng)資料外，還需提供中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司減資文件。

　　第二十五條 中國保監(jiān)會(huì)自受理保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書面決定。

　　第二十六條 除清算時(shí)用于清償債務(wù)外，保險(xiǎn)公司不得動(dòng)用資本保證金。

　　第二十七條 在存放期限內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得變更資本保證金存款的性質(zhì)。

　　第二十八條 資本保證金存款不得用于質(zhì)押融資。

　　第二十九條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國保監(jiān)會(huì)將依法進(jìn)行處罰。


　　 第四章 附 則


　　
　　第三十條 經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)控股公司和保險(xiǎn)集團(tuán)公司資本保證金的管理，適用本辦法。

　　第三十一條 本辦法由中國保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十二條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于印發(fā)〈保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號(hào)）同時(shí)廢止。

　　附件：1、資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）

　　2、保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)表

　　3、保險(xiǎn)公司資本保證金備案表

　　附件1：

資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）

　　甲方：中國銀行上海分行

　　地址：上海浦東大道號(hào)

　　乙方：人壽保險(xiǎn)股份有限公司

　　地址：上海浦東新區(qū)路號(hào)

　　根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》，本著平等互利、恪守信用的原則，經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議：

　　一、乙方的資本保證金人民幣元，以年期定期存款的形式存放在中國××銀行××分行××支行。甲方向乙方出具定期存單。

　　二、資本保證金的定期存款起息日為20年月日。

　　三、資本保證金定期存款的計(jì)息方式為每付息一次，利率為，付息日為。

　　四、本存款不得用于質(zhì)押融資。

　　五、本存款為資本保證金存款，甲方未見到中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的書面批準(zhǔn),不得同意乙方變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出甲方以及其他對(duì)本存款的處置要求。甲方未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)乙方的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。

　　六、甲、乙雙方如因本合同發(fā)生爭(zhēng)議，按照中華人民共和國法律法規(guī)解決，并將結(jié)果報(bào)送中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。

　　七、甲、乙雙方提前終止本協(xié)議，應(yīng)報(bào)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。

　　八、本協(xié)議未經(jīng)保監(jiān)會(huì)備案或保監(jiān)會(huì)不予備案，甲乙雙方可以協(xié)商解除。

　　九、本協(xié)議一式份，甲乙雙方各執(zhí)份，一份報(bào)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。

　　甲方：中國銀行上海分行（蓋章）

　　法定代表人（或授權(quán)委托人）：（簽字）

　　日期：年月日

　　乙方：人壽保險(xiǎn)股份有限公司（蓋章）

　　法定代表人（或授權(quán)委托人）：（簽字）

　　日期：年月日

附件2：附件3：

http://www.circ.gov.cn/web/site0/tab40/i172134.htm