馬鞍山市人民政府辦公室關于印發馬鞍山市小額貸款公司監管實施細則（暫行）的通知



各縣、區人民政府，市政府各部門、直屬機構，有關單位：

《馬鞍山市小額貸款公司監管實施細則（暫行）》已經市政府第109次常務會研究通過，現印發給你們，望認真貫徹執行。



二〇一二年六月三十日



馬鞍山市小額貸款公司監管實施細則（暫行）



第一章 總 則



第一條 為加強對小額貸款公司的監督管理，規范小額貸款公司經營行為，促進小額貸款公司持續、穩健發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中國銀監會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》、《安徽省人民政府辦公廳關于印發安徽省小額貸款公司監管暫行規定的通知》、《安徽省人民政府辦公廳轉發省政府金融辦關于進一步推進全省小額貸款公司規范發展意見的通知》等有關法律法規和政策規定，結合我市實際，制定本細則。

第二條 本細則中所指小額貸款公司是指經省政府金融辦批準或由省政府金融辦核準并經市政府批準，在我市設立的，具有法人資格、經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 本細則適用于本市行政區域內小額貸款公司的經營及監督管理。



第二章 監管內容



第四條 對小額貸款公司監管的主要內容：

（一）是否有吸收或變相吸收社會公眾存款及非法集資行為；

（二）是否從事包括股東在內的委托貸款業務；

（三）是否未經批準從事超經營范圍業務活動；

（四）是否違反國家有關規定高息放貸、牟取暴利；

（五）是否采取不法手段進行收貸；

（六）是否現金結算和賬外經營；

（七）是否在執行財務制度和會計核算中弄虛作假，故意隱瞞實際經營狀況；

（八）是否有股東抽逃或變相抽逃資本金，不規范轉讓股權；

（九）是否違反規定對變更事項不報批；

（十）是否按規定要求充分計提貸款損失準備金；

（十一）是否有其他違反有關法律法規的行為。



第三章 監管職責



第五條 市政府金融工作辦公室（以下簡稱“市金融辦”）在市人民政府和上級主管部門領導下，具體負責全市小額貸款公司檢查考核和統計報告等日常監管工作，指導縣、區監管部門加強對小額貸款公司的監管和風險控制，研究、實施全市小額貸款公司管理和發展的有關政策。

各縣、區人民政府是各自轄區內小額貸款公司監管和風險處置的第一責任人，成立金融工作管理機構的，由金融工作管理機構負責小額貸款公司監管工作；沒有成立金融工作機構的，應當指定一個部門負責小額貸款公司監管工作。市小額貸款公司協會通過加強行業自律等措施協助各級監管部門開展工作。

第六條 建立小額貸款公司監管聯席會議制度，由市政府分管負責同志牽頭，市金融辦、人行、銀監局、公安局、財政局、工商局、國稅局、地稅局等相關部門參加，定期召開聯席會議，實現小額貸款公司經營監管信息在各部門間的暢通共享，研究解決小額貸款公司運營和監管中存在的困難和問題，處置可能危及行業發展、地區金融秩序和社會穩定的重大風險事件。

第七條 市金融辦是全市小額貸款公司監督管理的主管部門，主要承擔下列職責：
（一）市聯席會議的日常組織工作；

（二）審查小額貸款公司設立申請，指導、幫助小額貸款公司籌建和開業；
（三）根據法律法規和有關規定，審核小額貸款公司相關股權變更、遷址、停業整頓、撤銷、關閉方案，對授權審批事項進行審批；
（四）落實非現場監管要求，查收有關報表資料，對非現場監管報表資料進行審核、整理、匯總、分析；
（五）對小額貸款公司的監管指標執行情況進行考核評級，并根據考核情況對其經營狀況、風險程度作出客觀評價和采取相應獎懲措施；
（六）根據省政府金融辦年度現場檢查工作安排和工作需要，對小額貸款公司進行現場檢查；
（七）根據風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發出預警信號，督促、指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監控；對不能有效控制和化解經營風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，向市政府和省政府金融辦報告。

第八條 人行市中心支行負責對小額貸款公司利率、資金流向定期進行跟蹤監測；督促小額貸款公司向人民銀行征信系統報送企業、個人信用信息，并按照人民銀行的有關規定使用企業和個人征信系統。會同金融辦組織推動小額貸款公司參加外部信用評級，提升穩健誠信經營意識。

第九條 市銀監局要依據有關規定，配合各級小額貸款公司監管機構對小額貸款公司實施審慎監管，及時組織對小額貸款公司出現的吸收、變相吸收公眾存款等行為進行查處。

第十條 市工商行政管理部門要依照有關規定對小額貸款公司登記事項、資本金管理、合規經營情況進行監督檢查，并建立信用檔案，加強對小額貸款公司信用監管。加大對抽逃或變相抽逃資本金的處罰力度。對檢查中發現小額貸款公司涉嫌吸收、變相吸收公眾存款以及非法集資的，應及時會同政府有關職能部門按職責分工進行認定和查處。要建立小額貸款公司年檢制度。對小額貸款公司年檢時，應征求同級小額貸款公司監管機構意見；監管機構認為小額貸款公司有違規經營行為的，暫緩辦理相關企業年檢手續。

第十一條 市公安部門負責指導小額貸款公司建立安全防范制度，對經營場所的安全防范設施進行指導，依法打擊小額貸款公司非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。



第四章 經營要求



第十二條 小額貸款公司應健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理的權責及其分工協作關系，制定必要的議事規則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。

第十三條 小額貸款公司必須建立信貸管理制度、風險控制和防范制度、財務管理和會計核算制度、信息披露制度等，并報市金融辦審查備案。

第十四條 變更小額貸款公司主發起人、董事長或總經理、營業地址以及調整經營范圍、增資擴股超過100%（含100%）等重大事項的，需經所在轄區小額貸款公司監管機構初審，市金融辦審核后，報省政府金融辦審批。

第十五條 小額貸款公司開業半年后，經營合規、業績優良、風險控制較好的，可申請增資擴股。各小額貸款公司必須按經批準的增資擴股方案進行增資擴股。增資擴股完成后應及時到工商管理部門辦理變更登記。

第十六條 小額貸款公司資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金、政府獎勵資金、利息收入，以及來自不超過2個銀行業金融機構的融入資金。從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限，由小額貸款公司與有關銀行業金融機構自主協調確定。

第十七條 小額貸款公司應明確以“三農”、個體工商戶和中、小企業為目標客戶。發放貸款應堅持“小額、分散”的原則，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。小額貸款公司貸款投放情況統一納入市金融辦信息動態監測系統，及時掌握貸款流向。貸款利率上限不得超過司法部門規定的上限，下限按人民銀行有關規定執行。

第十八條 小額貸款公司應執行國家統一的金融企業財務會計制度，應真實記錄、全面反映業務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并提交權力機構審議。

第十九條 小額貸款公司貸款質量分類應當按照審慎、規范的原則，參照銀行業金融機構實行五級分類制度，不斷提高貸款分類的準確性和真實性。

第二十條 小額貸款公司應按要求充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率100%以上，全面覆蓋風險，及時沖銷壞賬，真實反映經營成果。

第二十一條 小額貸款公司在經營過程中發生超過資本金10%以上的不良貸款，或發生超過資本金3%以上的可疑類以下（含可疑類）貸款，要盡快召開董事會研究處置，并向市金融辦報送書面材料說明原因和處置辦法，處置完畢后，將結果上報市金融辦。

第二十二條 銀行業金融機構應為小額貸款公司開立基本結算戶或一般存款戶，為小額貸款公司及其客戶辦理具體結算業務。貸款本金、利息結算均通過銀行賬戶轉賬處理。不允許進行現金結算。小額貸款公司不得進行賬外經營。

第二十三條 小額貸款公司在銀行業金融機構開立基本賬戶后5個工作日內，應當將其開戶行的名稱、賬號等基本情況報市金融辦備案。市金融辦、轄區小額貸款公司監管機構、開戶行、小額貸款公司簽定四方服務合作協議，明確各自權利、責任與義務。小額貸款公司開戶行有義務配合市金融辦監控小額貸款公司的資金流向，并定期提供相關資料。一旦有不明用途的資金大量流入，開戶行要及時將有關情況告知市金融辦。

第二十四條 小額貸款公司的設立申報實行媒體公示制度，要在當地報刊和金融辦網站公示主發起人和股東名單，接受社會公眾監督，檢驗股東信用及股本金的合法合規性。

第二十五條 小額貸款公司應按市金融辦的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、相關主管部門、合作的銀行業金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及年度經營成果、融資信息、重大事項等內容。

第二十六條 小額貸款公司要有固定的經營場所。經營場所應有足夠經營的面積。經營場所必須配置必要的監控設備和保安力量，加強防盜和防火設施建設，消防及安全設施應齊全，并符合安全經營的要求。公司應在經營場所內醒目位置公開懸掛開業批復文件、營業執照，并懸掛本機構不吸收公眾存款、不違規經營、嚴格遵守《公司法》、誠實守信等公開承諾標示牌。



第五章 監管方式



第二十七條 小額貸款公司監管應遵循風險監管和合規監管相結合、持續性監管和把握總體風險相結合、定性監管和定量監管相結合的原則。

第二十八條 市金融辦和各轄區小額貸款公司監管機構應依據有關法律、法規，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產質量、資產損失準備充足率、合規經營等方面實施持續、動態監管，切實履行監管職責和風險處置責任。

第二十font-size: 16.0pt; mso-fareast-font-family: 黑體"> 市金融辦和各轄區小額貸款公司監管機構要采取現場檢查、非現場監管、約見談話、風險評價等方式，加強對小額貸款公司的監管，并加強監管信息交流：

（一）市金融辦定期組織對小額貸款公司進行檢查，一般每年進行2次常規性全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實行階段性的重點專項檢查。現場檢查前應制發書面通知，檢查時應不少于2人，檢查人員與被檢查小額貸款公司有利害關系的，應當回避。現場檢查可采取查驗復制有關文件、賬冊、單據、計算機系統信息、問詢有關人員等方式進行。小額貸款公司應自覺接受檢查。

（二）市金融辦和各轄區小額貸款公司監管機構應建立小額貸款公司風險評價制度，建立與小額貸款公司董事會、高管層的定期磋商制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價，及時反饋監管意見，進行風險提示，加強經營指導。市金融辦應定期匯總全市小額貸款公司的經營管理情況，向小額貸款公司監管聯席會議通報。

（三）各小額貸款公司應于每月初2個工作日（節假日順延）內向轄區監管機構報送上月業務經營情況等報表，轄區監管機構在3個工作日內匯總后報市金融辦。

（四）市金融辦應于每月初8個工作日（節假日順延）內向省政府金融辦報送本區域內小額貸款公司業務經營情況等報表。重大問題應及時上報市政府和省政府金融辦。

（五）在市金融辦網站公布已開業小額貸款公司名稱及經營地址、舉報電話，接受社會監督。

第三十條 市金融辦和各轄區小額貸款公司監管機構應強化對小額貸款公司主要負責人和關鍵崗位人員的行為監管，采取約見談話、考核等方式，不定期開展履職行為評價。對有違法違規行為和不勝任工作的人員，報請上級主管部門取消高管任職資格、建議小額貸款公司作出解聘或罷免的決定。

第三十一條 小額貸款公司出現本細則第四條所列的違法違規行為的，由市、縣區政府金融辦或指定機構依照《中華人民共和國公司法》等有關法律法規實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十二條 各有關部門工作人員應當依法保守國家秘密，并有義務為其監督管理的小額貸款公司及其客戶保守商業秘密。

第三十三條 各有關監管部門應當提高辦事效率，確保監管時效。



第六章 附 則



第三十四條 本細則由市金融辦負責解釋。

第三十五條 本細則自發布之日起施行。