關(guān)于印發(fā)《鷹潭市市直企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》的通知


鷹府發(fā)〔2012〕24號(hào)



各縣（市、區(qū)）人民政府，市龍虎山風(fēng)景名勝區(qū)管委會(huì)，鷹潭高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會(huì)，市信江新區(qū)管委會(huì)，市政府各部門：

現(xiàn)將《鷹潭市市直企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。




二〇一二年六月十日




鷹潭市市直企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法



第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，加強(qiáng)國有資本運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 市直國有獨(dú)資、控股、參股企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)）的國有資產(chǎn)以及國有資產(chǎn)對(duì)外投資所形成的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，適用本辦法。

第三條 市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）根據(jù)市人民政府授權(quán)，代表市人民政府履行出資人職責(zé)和國有資產(chǎn)保值增值職責(zé)，享有國有資產(chǎn)所有者權(quán)益，依法對(duì)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理，并對(duì)縣（市、區(qū)）人民政府和龍虎山景區(qū)管委會(huì)、鷹潭高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、信江新區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

所出資企業(yè)的監(jiān)管分為出資監(jiān)管和國有資產(chǎn)保值增值監(jiān)管兩種模式，都按照管人、管事、管資產(chǎn)相結(jié)合的體制進(jìn)行，出資監(jiān)管即由市國資委按照管人、管事和管資產(chǎn)相結(jié)合的原則實(shí)施監(jiān)管；國有資產(chǎn)保值增值監(jiān)管即按照本辦法規(guī)定的出資企業(yè)監(jiān)管模式進(jìn)行監(jiān)管，但是，管人以主管部門為主（市國資委配合），管事、管資產(chǎn)以市國資委為主（企業(yè)主管部門配合）。出資監(jiān)管企業(yè)和國有資產(chǎn)保值增值監(jiān)管企業(yè)的劃分以市政府授權(quán)文件為準(zhǔn)。



第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第四條 市國資委為市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，代表市人民政府對(duì)所出資企業(yè)依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利。

第五條 市國資委對(duì)市人民政府負(fù)責(zé)，向市人民政府報(bào)告履行出資人職責(zé)和國有資產(chǎn)保值增值職責(zé)情況，接受市人民政府的監(jiān)督和考核，對(duì)國有資產(chǎn)的保值增值負(fù)責(zé)，并向市人民政府報(bào)告國有資產(chǎn)總量、結(jié)構(gòu)、變動(dòng)、收益等匯總分析情況。

第六條 市國資委負(fù)責(zé)所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)管、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、綜合評(píng)價(jià)、國有資本經(jīng)營預(yù)算等基礎(chǔ)管理工作。

第七條 市國資委負(fù)責(zé)監(jiān)管所出資企業(yè)國有資本收入的繳納，其收入納入市人民政府國有資本經(jīng)營預(yù)算，主要用于國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展，包括國有資產(chǎn)再投資、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、補(bǔ)充國有企業(yè)資本金、股份公司國有股權(quán)增資擴(kuò)股，解決國有企業(yè)改革等必要的支出，以及市人民政府確定的其他必要支出。

第八條 市國資委委派的股東代表參加國有控股、參股企業(yè)召開的股東會(huì)會(huì)議、股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)按照市國資委的要求提出提案、發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將其履行職責(zé)情況和結(jié)果七日內(nèi)書面報(bào)告市國資委。



第三章 所出資企業(yè)管理者的選擇、聘用與考核

第九條 市國資委依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，任免或建議任免所出資企業(yè)的下列人員：

（一）任免國有獨(dú)資企業(yè)的董事長、副董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、三總師、董事會(huì)秘書、監(jiān)事會(huì)主席和監(jiān)事等；

（二）向國有控股、參股企業(yè)的股東會(huì)、股東大會(huì)提出董事、監(jiān)事人選，推薦國有控股企業(yè)的董事長、副董事長和監(jiān)事會(huì)主席人選。

所出資企業(yè)中應(yīng)當(dāng)由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定由職工民主選舉產(chǎn)生。

（三）依法向國有獨(dú)資、控股企業(yè)派出財(cái)務(wù)總監(jiān)和法務(wù)總監(jiān)。

本條第（一）項(xiàng)規(guī)定的企業(yè)管理者，由市委、市政府規(guī)定任免的，依照市委、市政府規(guī)定執(zhí)行；本條第（一）、（二）項(xiàng)規(guī)定的管理者除市委、市政府規(guī)定以外的，有企業(yè)主管部門的由企業(yè)主管部門任免或推薦，沒有企業(yè)主管部門的由市國資委任免或推薦。

第十條 市國資委任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）遵守憲法、法律，品行良好；

（二）有符合職位要求的專業(yè)知識(shí)和工作能力；

（三）有能夠正常履行職責(zé)的身體條件；

（四）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。

董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間出現(xiàn)不符合前款規(guī)定情形或者出現(xiàn)《中華人民共和國公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情形的，由市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法予以免職或者提出免職建議。

第十一條 未經(jīng)市國資委同意，國有獨(dú)資企業(yè)的董事、高級(jí)管理人員不得在其他企業(yè)兼職，未經(jīng)股東大會(huì)、股東會(huì)同意，國有控股、參股企業(yè)的董事、高級(jí)管理人員不得在經(jīng)營同類業(yè)務(wù)的其他企業(yè)兼職。

董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。

第十二條 對(duì)國有獨(dú)資、控股企業(yè)的管理者實(shí)行經(jīng)營業(yè)績考核制度。市國資委對(duì)企業(yè)管理者進(jìn)行年度和任期考核，考核結(jié)果作為企業(yè)管理者獎(jiǎng)懲和任用的主要依據(jù)。

對(duì)企業(yè)管理者的經(jīng)營業(yè)績考核主要側(cè)重以下內(nèi)容：

（一）年度利潤總額和凈資產(chǎn)收益率；

（二）任期內(nèi)國有資產(chǎn)保值增值率和業(yè)務(wù)收入平均增長率；

（三）國有資本收入及時(shí)足額上繳國有資本收入財(cái)政專戶情況；

（四）企業(yè)發(fā)展情況。

第十三條 由市國資委按照國家有關(guān)規(guī)定，確定國有獨(dú)資、控股企業(yè)管理者的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。

市國資委將經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果與企業(yè)管理者的薪酬掛鉤。建立健全企業(yè)管理者薪酬與職工薪酬增長的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)收入分配公平合理。



第四章 所出資企業(yè)事項(xiàng)的監(jiān)管

第十四條 國有獨(dú)資和國有控股企業(yè)下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)市國資委批準(zhǔn)：

（一）企業(yè)制訂的發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃及其實(shí)施辦法；

（二）所出資企業(yè)或其重要子企業(yè)年度投融資計(jì)劃；

（三）所出資企業(yè)或其重要子企業(yè)未列入年度投資計(jì)劃的重大投資項(xiàng)目，擬進(jìn)行新建、技改項(xiàng)目投資額達(dá)到注冊(cè)資本10%以上，或數(shù)額100萬元以上的：

（四）所出資企業(yè)或其重要子企業(yè)向境外投資或擬從事股票、期貨、證券等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的；

（五）所出資企業(yè)或其重要子企業(yè)轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓主要盈利項(xiàng)目、主要業(yè)務(wù)銷售渠道的；

（六）所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)發(fā)生產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓情況的；

（七）所出資企業(yè)或其重要子企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保的；

（八）公司章程、年度職務(wù)消費(fèi)方案、年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算方案、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案以及重組、股份制改造方案、年度工資總額指標(biāo)；

（九）所出資企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人員因公因私出國（境）的；

（十）所出資企業(yè)重要子企業(yè)的主要負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)的；

（十一）法律法規(guī)規(guī)定的，其他需要向出資人報(bào)告的事項(xiàng)。

第十五條 國有控股、參股企業(yè)的股東會(huì)、董事會(huì)在決定下列事項(xiàng)時(shí)，受市國資委委派的公司股東代表、董事應(yīng)當(dāng)依照本辦法第八條的規(guī)定行使權(quán)利：

（一）公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、設(shè)立子公司；

（二）任免企業(yè)負(fù)責(zé)人；

（三）董事、監(jiān)事報(bào)酬；

（四）年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

（五）利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

（六）增加或減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券；

（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第十六條 國有獨(dú)資、控股企業(yè)的合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)以及法律、行政法規(guī)和市人民政府規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)，市國資委在作出決定或者向其委派參加國有控股企業(yè)股東會(huì)會(huì)議、股東大會(huì)會(huì)議的股東代表作出指示前，應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)市人民政府批準(zhǔn)。

第十七條 所出資企業(yè)的改制、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、關(guān)聯(lián)交易等重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》進(jìn)行。

第十八條 國有獨(dú)資、控股、參股企業(yè)依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會(huì)。國有獨(dú)資、控股企業(yè)由市國資委按照有關(guān)規(guī)定委派監(jiān)事組成監(jiān)事會(huì)。

所出資企業(yè)的監(jiān)事會(huì)依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第十九條 國有獨(dú)資、控股企業(yè)進(jìn)行合并、分立、改制、上市、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)、發(fā)行股票、公司債券、重大投融資、為他人提供大額擔(dān)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、大額捐贈(zèng)等重大事項(xiàng)履行決策程序前，應(yīng)當(dāng)向市國資委報(bào)告并提供法律意見書，分析相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)，明確法律責(zé)任。

第二十條 國有獨(dú)資、控股企業(yè)對(duì)其出資企業(yè)的重大事項(xiàng)依據(jù)法律法規(guī)和本章規(guī)定履行出資人職責(zé)，市國資委必要時(shí)可以深入企業(yè)進(jìn)行檢查指導(dǎo)。

第二十一條 市國資委依據(jù)國有資本經(jīng)營管理的有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)國有資本收益進(jìn)行管理，建立健全國有資產(chǎn)收益收繳制度，負(fù)責(zé)編制國有資本經(jīng)營管理的預(yù)算草案并審定決算報(bào)告。

市財(cái)政局設(shè)立國有資產(chǎn)收益專戶，用于收繳國有資產(chǎn)收益，支付相關(guān)支出。國有資產(chǎn)收益一般包括以下主要項(xiàng)目：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)上繳的利潤；

（二）有限公司、股份有限公司中國有股權(quán)應(yīng)分得的紅利、股利；

（三）市本級(jí)國有企業(yè)處置國有資產(chǎn)、產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）或清算所得收入；

（四）其他應(yīng)上繳的國有資產(chǎn)收益。

國有資產(chǎn)收益應(yīng)支付的相關(guān)支出一般包括以下主要項(xiàng)目：

（一）新設(shè)立企業(yè)或投資入股；

（二）國有企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)；

（三）國有資產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)工作專項(xiàng)費(fèi)用；

（四）國有資產(chǎn)管理的獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)；

（五）處置企業(yè)改制過程中形成的對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融資產(chǎn)管理公司的債務(wù)所發(fā)生的費(fèi)用；

（六）市政府決定的其他事項(xiàng)。



第五章 法律責(zé)任

第二十二條 履行監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分：

（一）不按照法定的任職條件，任命或者建議任命國家出資企業(yè)管理者的；

（二）侵占、截留、挪用國家出資企業(yè)的資金或者應(yīng)當(dāng)上繳的國有資本收入的；

（三）違反法定的權(quán)限、程序，決定國家出資企業(yè)重大事項(xiàng)，造成國有資產(chǎn)損失的；

（四）有其他不依法履行出資人職責(zé)的行為，造成國有資產(chǎn)損失的。

第二十三條 履行監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)的工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊，尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予處分。

第二十四條 履行監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)委派的股東代表未按照委派機(jī)構(gòu)的指示履行職責(zé)，造成國有資產(chǎn)損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；屬于國家工作人員的，并依法給予處分。

第二十五條 國家出資企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有下列行為之一，造成國有資產(chǎn)損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；屬于國家工作人員的，并依法給予處分：

（一）利用職權(quán)收受賄賂或者取得其他非法收入和不當(dāng)利益的；

（二）侵占、挪用企業(yè)資產(chǎn)的；

（三）在企業(yè)改制、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等過程中，違反法律、行政法規(guī)和公平交易規(guī)則，將企業(yè)財(cái)產(chǎn)低價(jià)轉(zhuǎn)讓、低價(jià)折股的；

（四）違反本法規(guī)定與本企業(yè)進(jìn)行交易的；

（五）不如實(shí)向資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供有關(guān)情況和資料，或者與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所串通出具虛假資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告的；

（六）違反法律、行政法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的決策程序，決定企業(yè)重大事項(xiàng)的；

（七）有其他違反法律、行政法規(guī)和企業(yè)章程執(zhí)行職務(wù)行為的。

國家出資企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因前款所列行為取得的收入，依法予以追繳或者歸國家出資企業(yè)所有。

履行監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有本條第一款所列行為之一，造成國有資產(chǎn)重大損失的，由履行監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)依法予以免職或者提出免職建議。

第二十六條 在涉及關(guān)聯(lián)方交易、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等交易活動(dòng)中，當(dāng)事人惡意串通，損害國有資產(chǎn)權(quán)益的，該交易行為無效。

第二十七條 國有獨(dú)資、控股企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本法規(guī)定，造成國有資產(chǎn)重大損失，被免職的，自免職之日起五年內(nèi)不得擔(dān)任國有獨(dú)資、控股企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；造成國有資產(chǎn)特別重大損失，或者因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序被判處刑罰的，終身不得擔(dān)任國有獨(dú)資、控股企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

第二十八條 接受委托對(duì)國家出資企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)審計(jì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定和執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，出具虛假的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者審計(jì)報(bào)告的，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定追究法律責(zé)任。

第二十九條 違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。



第六章 附 則

第三十條 各縣（市）、區(qū)人民政府和市龍虎山風(fēng)景名勝區(qū)管委會(huì)、鷹潭經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會(huì)、市信江新區(qū)管委會(huì)對(duì)依法履行出資人職責(zé)的國有資產(chǎn)，可參照本辦法執(zhí)行。

第三十一條 本辦法實(shí)施中的具體問題由市國資委負(fù)責(zé)解釋，自印發(fā)之日起施行。